资金会计月度考核评分细则 下载

评分办法
（1）、资金计划编制错误每次扣0.5分未按时传递上海丽斯达财务部每次扣一分（因财务负责人原因延误不扣分）
（2）、借款无财务负责人、总经理签字每次扣2分
（3）、借款单据未按规定进行保管发现一次扣1分
（4）、月末未及时清理单位、个人往来应扣款申请未及时提供给财务负责人及人力资源科每次扣1分
（5）、库存现金超库存限额每次扣0.5分
（6）、未建立支票购置、领用记录扣1分；银行印鉴未按规定实行分管发现一次扣0.5分；有价证券未妥善保管每次扣1分
（7）、有未达帐项未编制“银行存款余额调节表”每次扣1分
（8）、未定期进行资金分析特殊情况超计划支付资金未在资金流量表中说明每次扣0.5-1分
（9）、在途资金出现异常未及时反馈财务负责人每次扣1分
（1）、未及时登记资产备查帐发现一次扣0.5分
（2）、资产异动（购置、调拨、报废）手续不合规每次扣2分
（3）、月末未与人力资源科进行对帐每次扣0.5分
（1）、工资表人员编制、工资标准错误未审核出每次扣1分
（2）、工资表平衡关系错误或金额合计错误未核出每次扣0.2分
（3）、违反费用管理制度支付费用每次扣2分
（4）、费用项目有限额而超限额支付每次扣2分
（1）、单位、个人往来未及时清理每次扣1分
（2）、个人往来帐务记录不完整扣2分
（1）、未执行工作指令扣2分
（2）、未按时完成工作指令扣0.5分—2分
（1）、原始单据抬头错误或涂改原始单据抬头未盖章确认（无抬头的不扣分）的每单扣0.5分
（2）、原始单据大小写不符或大小写涂改的每单扣0.5分
（3）、费用报销单审核人、审批人签字不全（无报销人、审核人、审批人）每单扣0.5分
（4）、款项支出后无领款人在凭证上签字（电汇除外但须附电汇底单）每单扣0.5分
（5）、未核出虚假原始单据每单扣1分
（6）、原始凭证的印章不齐全或印章单位非本笔经济业务的发生单位每单扣0.5分
（7）、原始凭证的内容填列不完整或填列的内容非本笔经济业务的实际内容每单扣0.5分
（8）、购买实物的原始凭证没有验收入库手续或一次性购买并领用的原始凭证无验收领用人签字每单扣0.5分
（1）、记帐凭证一级科目错误每笔扣0.5分；明细科目错误每笔扣0.2分；核算项目漏填或错误每笔扣0.2分
（2）、记帐凭证的编号错误的每单扣0.5分；漏填编号的每单扣0.5分
（3）、记帐凭证中签字手续不全的每缺一人扣0.2分
（4）、记帐凭证的附件张数与所附原始凭证张数不符每单扣0.2分；漏填附件张数的每单扣0.5分
（1）、市管部本部的资产帐实不相符的每项固定资产扣1分低值易耗品扣0.5分
（2）、未按规定定期与人力科对帐造成帐帐不符的每次扣1分
（1）、科目汇总表未按规定时间传真给上海丽斯达财务部每次扣1分
（2）、科目汇总表中所列凭证张数和起讫编号与邮寄给上海丽斯达财务部的凭证不符每错一张扣0.5分
（3）、科目汇总表填列错误的每处扣0.5分
（4）、给上海丽斯达公司邮寄凭证等资料的邮寄清单填列不全或填写错误的每次扣0.5分
（1）、漏报报表每表扣2分；漏填项目或数字每个扣0.5分
（2）、未按时上报每延迟一天扣2分
（3）、月度报表数据每错填一笔扣0.5分
（1）、未设置备查帐每次扣2分
（2）、未及时记录每笔扣0.2分
（3）、备查帐登记错误每笔扣0.2分
（1）、记帐凭证字迹不清晰可辩的每单扣0.2分
（2）、记帐凭证有涂改、刮擦、挖补的每单扣0.2分
（3）、记帐凭证中发现有未经财务负责人签字而财务负责人又不知情的每单扣1分
（4）、记帐凭证的摘要不能反映该笔业务实际或让人产生歧义的每单扣0.5分
（5）、涉及收付款项的附件没有加盖“现金收（付）讫”、“银行收（付）讫”及“附件”戳记每单扣0.2分
（1）、现金或银行帐未在当天序时登记或登记错误的每笔扣0.2分
（2）、资产备查帐未及时登帐或登帐错误的每次扣0.2分
（3）、其他应收款未及时登帐或登帐错误的每笔扣0.5分
（1）、凭证粘贴不整齐的每单0.2分
（2）、凭证、帐薄、报表随手堆放的每次扣0.5分
（3）、对帐单、报表等资料不齐全或无法提供的每次扣0.5分
（4）、科目汇总表、邮寄清单、对帐资料未及时跟踪签字传真件的每次扣0.2分
（5）、因工作失误出现档案丢失每单扣0.5--2分
（6）、档案未按要求进行分类、填写目录不便于查找每次扣0.5分
（7）、各种函件及公司发文未在处理完毕后三日内存档每次扣0.5分
（8）、其他部门借阅的会计档案未及时收回的每次扣0.2分
（1）、月度帐套数据未备份扣0.5分
（2）、数据备份在同一硬盘中扣0.5分
（3）、使用进销存软件未设置密码扣1分
......


……………………

本站免费提供《资金会计月度考核评分细则》下载，我们己经对《资金会计月度考核评分细则》进行全面的整理检查，以保证您安全的下载《资金会计月度考核评分细则》，本站还有更多房地产资料提供下载，为下次能方便快速的找到本站，记得收藏我们的网址（http://www.liushuye.com）哦！