国库支付中心违反内控制度责任追究制度提要:中心稽核督查发现有上述问题的,视情节责令改正;短缺现金,责任人如数赔偿。工作不精心,造成不良后果的,予以通报批评,年终考核实行一票否决
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一、追究范围
中心全体会计人员
二、追究内容
1、态度不认真,不履行审核职责,资金支付出现差错的;
2、计算机操作不规范,导致系统紊乱、数据丢失的;
3、提供会计信息有误并造成不良影响的;
4、工资计算不准确,影响个人收入的;
5、算账、核票不细心,报销支出有误的;
6、印鉴、票据管理疏忽,发生丢失或盗用的;
7、与银行对账不及时,未达账项不予调整的;
8、档案资料保管不慎,出现丢失、损毁的;
9、与服务单位同通作弊、违规办理报账业务的;
三、追究方式
1、中心稽核督查发现有上述问题的,视情节责令改正;短缺现金,责任人如数赔偿。
2、工作不精心,造成不良后果的,予以通报批评,年终考核实行一票否决,列为最差。
3、工作出现严重失误,不能胜任会计工作的,从重处理,建议调离会计核算中心。