酒店成本控制操作程序--物资申购提要：月度申购计划编制1）财务部成本控制部主要负责编制每月申购计划表。2）每月25日前，各业务部门根据下月所需使用的物资
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物资申购操作程序
1、年度申购计划的编制
（1）每年年底之前，酒店组织进行编制明年年度的经营需物资供应计划表。
（2）由总经理挂帅，财务部经理负责组织编制，各部门经理共同参与。
（3）以本年度酒店经营发生的各项物资实际使用量及消费金额为依据，结合下一年度的实际情况进行预测编制。
（4）初步编制成表后，经财务部同各有关部门多次商计修改，最后报总经理审定批准。
（5）以年度计划为主体，认真编制切实可行的月度申购计划。
2、月度申购计划编制
（1）财务部成本控制部主要负责编制每月申购计划表。
（2）每月25日前，各业务部门根据下月所需使用的物资，填制部门申购计划表送财务成本控制部。
（3）成本控制部根据各部门业务所需实际情况，确定各项物资申购的数量。
（4）通过仓库了解各部门所需申购物资的现有库存量，在能够保证供应的前提下，删减暂不需采购的申购数，并制定下月实际应申购物资的品种及数量。
（5）将各仓库提供的下月需补充库存的物资，按品名数量列入下月申购计划中。
（6）请采购部验核或填制各项物资的单价。
（7）成本控制部汇总完成下月酒店实际申购物资计划的编制，上报审批。
（8）经财务部经理、副总经理、总经理分别审批同意后转下。如提出修改意见或要求，退回后经成本控制部重新完成再上报审批。
（9）成本控制部按最后审定的意见完成酒店下月申购计划表。
（10）下达采购部进行统一采购。
3、日常物资申购
（1）食品原材料申购
A、厨房部每天下午3点前完成填制明天需使用的"食品原料申购表"，经总厨师长签字后直接送采购部。
B、采购部对申购的食品原料逐项核对，凡食品库存能保证供应的给予删除并通知厨房到库房领取，其余的联系安排采购。
C、采购大批量的物料用品，应列入月度申购计划内，按规定逐级审批后采购。
