财务部关键业绩指标

财务部关键业绩指标
序号
指标名称
说明
计分规则
数据来源
1
公司整体费用率
反映财务部对公司整体费用控制情况
费用率＝期间费用总额/收入净额
1）=目标值,得100分
2）比目标值每降低5％，加5分，最高120分；
3）>目标值的130％，不得分；
4）其余按线性关系计算同上
财务部报表
2
流动资产周转率
反映财务部对流动资产管理情况
＝营业收入/平均流动资产
1）=目标值,得100分
2）比目标值每降低5％，加5分，最高120分；
3）>目标值的130％，不得分；
4）其余按线性关系计算同上
财务部分析报告
3
财务报表质量
财务报表编制、财务分析报告的及时、准确、完整性
上级直接评分；
范围：0-120分
根据财务部报表
4
财务预算编制质量
预算编制进度完成情况、编制准确性
同上
财务部预算报表及执行情况分析
5
税务处理质量
日常税务计算、申报的及时性与准确性，出现的遗漏、错误等的数量
＝0，得100分
＞0，不得分
税务报表
6
帐务差错率
帐务出现遗漏、错误等的次数
＝0，得100分
＞0，不得分
财务部报表
7
部门费用预算超支率
严格按预算和制度控制费用的支出